「来月末までに資金は足りる? いつ借入を準備すべき?」
先に結論
13週資金繰り上、予定どおりなら資金ショートはしません。ただし、来月前半の現預金は500万円まで下がります。通常予測を守るだけでも1,500万円、大口入金の遅延と予定外支出600万円まで想定するなら2,100万円の融資枠が必要です。今すぐ全額を借りるのではなく、2,100万円の当座貸越枠を先に確保する案が適切です。
御社固有の判断根拠
- 現預金2,400万円に対し、予定入金前の外注費1,200万円と納税700万円で、残高は500万円まで下がります。
- 大口売掛金1,800万円を含む13週間の入金総額は8,480万円、既存案件の外注費・給与・家賃・納税等の支払総額は8,670万円です。すべて予定どおりなら13週後は2,210万円となります。
- 通常予測の最低残高500万円に未使用枠1,500万円があれば、有効流動性2,000万円を維持できます。大口入金が遅れ、予定外支出600万円も先行するストレス時は現預金が一時100万円不足するため、同じ基準を守るには合計2,100万円の枠が必要です。
リスクと次の一手
- 13週資金繰り表を週次更新し、予定入金2,600万円を入金確度別に分ける。
- 得意先へ検収日と支払予定日を確認し、外注先とは一部支払日の調整を協議する。
- 2,100万円の当座貸越枠を入金前に設定し、実際の借入実行は週次予測で現預金が1,000万円を下回ると判明した時点に限定する。
税理士と確認する論点
納税額・納付時期と、借入利息・保証料を含む資金調達コストを確定し、資金繰り表へ反映します。

